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RETENÇAO PIS/COFINS/CSLL RETENÇAO PIS/COFINS/CSLL

Postou 22/10/2013 - 11:31 (#1) Thiago Fer

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Bom Dia.

Caros colegas, estou com uma duvida referente a retenção de Pis/Cofins/Csll.

Exemplo:

O prestador X emitiu uma Nota Fiscal no dia 10/10/2013 para o Tomador Y de serviços de Auditoria no valor de 4 mil reais.

No dia 25/10/2013 o prestador X emitiu uma outra Nota Fiscal para o mesmo tomador Y de serviços de consultoria no valor de 4 mil reais.

A pergunta é:

Devo Fazer a retenção das notas uma vez que os serviços prestados sofrem retenção?

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Postou 22/10/2013 - 12:16 (#2) VR CONTABILIDADE

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Caro Thiago

O fator gerador da retenção é pelo pagamento e não pela emissão, ou seja se as notas foram pagas no mesmo mês deverá haver a retenção, caso contrario não.

A disposição.

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Postou 22/10/2013 - 15:58 (#3) Thiago Fer

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Certo.

Suponhamos que as notas foram pagas no mesmo mês.

Mesmo sendo serviços diferentes, mas pra um mesmo cnpj posso reter?

A minha duvida é com referencia aos serviços que apesar de ter sido para um mesmo CNPJ foram serviços distintos.